Les entreprises font régulièrement appel à la dette pour développer leurs activités et améliorer leur situation financière. Cependant, être débiteur, c’est prendre le risque de ne pas pouvoir honorer ses échéances. En cas de difficultés financières, l’endettement peut devenir trop important. Comment alors régler ses mensualités ? Heureusement, des solutions existent en cas d’endettement. Nous vous les présentons dans cet article.
Qu’est-ce que l’endettement ?
On parle d’endettement quand une personne a contracté des dettes. Il peut s’agir d’un particulier ou d’une personne morale. Bien qu’il ait mauvaise presse, l’endettement n’est pas forcément négatif. Par exemple, pour une entreprise, il peut :
- Faire partie de la stratégie à plus ou moins long terme;
- Optimiser le besoin en fonds de roulement;
- Favoriser les investissements et le développement de l’activité;
- Aider à faire face à des délais de paiement trop longs;
- Permettre de garder sa trésorerie à flot en cas de retard de paiement.
On le voit, dans plusieurs cas, l’endettement apporte des solutions et ne doit pas toujours être diabolisé. Il permet à l’entreprise de financer ses besoins. Il peut aussi permettre d’augmenter le produit des capitaux propres. Les dettes ont des natures différentes. Il peut s’agir :
- De crédits obtenus auprès de fournisseurs;
- De frais variés (impôts, cotisations sociales, etc.);
- De mensualités dues à une banque;
- D’obligations (quand l’entreprise est cotée en Bourse).
Dans tous les cas, il y a un seuil d’endettement à ne pas dépasser, propre à chaque entreprise. Le calcul du ratio d’endettement permet d’évaluer la solvabilité de l’entité. Un taux trop important peut grever la trésorerie et empêcher le bon fonctionnement de l’entreprise. Connaître ce seuil permet de gérer un éventuel endettement avec plus de facilité.
Comment gérer l’endettement ?
Avant de penser aux solutions qui existent en cas d’endettement, il faut vérifier en amont si ce mécanisme peut être contrôlé. En effet, quand on envisage de s’endetter, plusieurs précautions existent :
- Il faut faire le point sur les revenus et les charges de l’entité;
- Il faut inscrire l’endettement dans son projet d’entreprise et prévoir les mensualités à venir;
- Il faut faire un bilan avec son comptable, notamment sur les normes en vigueur.
Une fois cela fait, il est important de s’endetter intelligemment. En cas de projet d’endettement, il faut bien étudier toutes les solutions :
- Comparez les offres de différents établissements bancaires;
- Vérifiez chacune des clauses de votre contrat de crédit;
- Assurez-vous que le marché est stable;
- Envisagez d’autres options (autofinancement, crowdfunding, rachat de crédits, etc.);
- Variez les financements et les risques afin de ne pas mettre tous vos œufs dans le même panier.
Ce sont toutes ces précautions qui vous aideront à ne pas tomber dans le surendettement.
Quelles solutions en cas d’endettement ?
En tant que débiteur, vous ne pouvez plus faire face à vos échéances ? Voici quelques pistes pour améliorer la situation :
- Faites un bilan avec votre comptable et mettez en place un plan de redressement ;
- Prévenez la direction générale des impôts et demandez à étaler différemment vos paiements;
- Faites de même avec vos fournisseurs ;
- Avertissez le tribunal de commerce de votre situation et envisagez un dispositif juridique;
- Demandez conseil auprès de la Chambre de Commerce et d’Industrie ou de la Chambre des Métiers et de l’Artisanat;
- Réglez les factures à court terme;
- Assainissez votre trésorerie en diminuant les charges au maximum.
En cas d’endettement trop important, le droit des entreprises en difficulté a mis en place plusieurs solutions. Ces procédures s’appliquent notamment en cas de cessation de paiements :
- L’état de cessation des paiements, qui précède le redressement ou la liquidation judiciaire;
- Le mandat ad hoc, qui permet de bénéficier d’un accompagnement pour éviter de ne plus pouvoir payer ses dettes;
- La procédure de sauvegarde, pour mettre en place une réorganisation de l’entreprise;
- Le rétablissement professionnel, pour les entrepreneurs individuels de bonne foi sans aucun salarié et dont l’actif ne dépasse pas 5000 euros;
- Le redressement judiciaire, qui permet d’obtenir l’aide d’un mandataire;
- La liquidation judiciaire, si le redressement n’est pas envisageable.
On le voit, en cas d’endettement, les solutions ne manquent pas. Les entreprises étant toutes différentes, il est important de faire le point avec un professionnel. Ce n’est qu’ainsi que vous trouverez le dispositif le plus adapté à vos difficultés.
On parle d’endettement pour une entreprise quand cette dernière a contracté des dettes. Celles-ci ne sont pas forcément négatives : les crédits peuvent permettre de financer le développement d’une activité. Il faut, avant de s’endetter, évaluer sa situation financière et trouver une solution pour ne pas avoir d’échéances trop importantes. Parfois, certaines entreprises n’arrivent plus à faire face à leur passif avec leur actif existant. Quand les mensualités non payées s’accumulent, il est important de faire un bilan et de trouver comment redresser la situation. Le droit des entreprises en difficulté prévoit plusieurs dispositifs qui peuvent changer la donne.
